拥抱金税四期－企业合法合规经营

拥抱金税四期－企业合法合规经营

讲师孟郡

【课程背景】

金税四期上线了，无论对于财务人员和管理者都给予新的挑战。如何深刻领悟金税四期精神，积极配合国家金税四期的推动和落实，结合国家发布的文件、税务局公告及与税务局沟通的信息，为你全方位阐述在越来越严的监管背景下，即将发生的变化，财务及管理面临的新挑战，以及我们要提前做好准备！

【课程受益】

一、金税四期即将带来哪些变化和深远的影响？

二、金税四期监管环境下，企业将面临那些新的风险与挑战？

三、掌握税收洼地政策的本质及解决方案

四、税收筹划转型的方向和可行路径

五、我们如何配合金税四期的策略和手段

六、税法对会计准则的影响和处理

七、案例解析部分税务问题的解决方案

【课程对象】财务人员、管理人员及相关人员

【课程时长】2天（12小时）

【课程大纲】

第一单元：金税四期的主要精神和实质是什么？

一、金税四期究竟长什么样？

二、金税工程的历史沿革

三、到2022年，在税务执行规范性、税费服务便捷性，税务健康精准性上取得重要进展。

四、到2023年，基本检查“无风险不打扰，有违法要追究，全过程强控制”的税务执法新体系，实现从经验式执法向科学精确执法的转变。

五、基本建成“双随机、一公开”监管和“互联网+监管”为基本手段，以重点监管为补充，以“信用+风险”监管为基础的税务监管新体系

六、实现从“以票管税”向“以数治税”分类精准的监管

七、详细剖析近期雪梨、郑爽等明星时间的逻辑和趋势

八、带领大家重新理解2021税务稽查重点工作

第二单元：金税四期上线，税收洼地还能使用吗？

一、什么是恶意筹划？“恶意筹划”的意思？如何界定？

二、税收洼地是如何操作的？里面的奥秘？是否能用？

三、如何正确理解税收洼地的优惠政策

四、税收洼地使用的技巧和各种变形

五、灵活用工平台各种面临的问题

六，还有那些合理合法的税收筹划

七、在大政策和大背景下还有那些路径可以走

第三单元：税法对会计准则的影响和处理？

n  深入理解税法对会计的影响

一、税法与会计准则的差异根源

二、税法与税收管理对会计的影响

三、如何协调税法与准则的差异

n  深入理解会计准则

四、为什么会有会计准则？

五、会计准则是为谁而制定的？

六、会计、审计与会计准则有什么关系？

七、会计准则跟财务报表的关系

八、会计准则跟财务管理的关系

九、 会计准则很清晰，帐为何如此含糊？

n  都是发票惹得祸？

十、发票问题对账务的影响

十一、会计与税务规定不同带来的账务问题

十二、开票与事实分离的账务问题

十三、 代其他公司处理业务收费/扣费的处理

十四、子公司间物资调拨

十五、 向供应商调换货物

十六、集团下属公司之间代收款项（

十七、A卖货B收款等）及其手续费处理

十八、工程项目开票与收款对应，而不与工程进度对应，如何记账

n  自制原始业务单据有啥规矩？

十九、关于开收据

二十、如何自制原始单据？

n  所有者权益相关的难题

二十一、增加注册资本如何做账？

二十二、抽逃注册资本如何做账？

二十三、捐赠与接受捐赠的账务处理

二十四、债务重组相关的问题

二十五、 无法处理的股东借款和大笔个人借款

二十六、资本公积、盈余公积、未分配利润在记账时，需要支持资料

第四单元：税法与会计准则差异处及处理技巧？

一、会计主体与纳税主体的差异

二、会计分期与税法分期的差异

三、权责发生制在会计及税法的差异

四、其他重大原则性差异

第五单元：金税四期更严监管部分问题处理技巧？

一、“两套账”风险，积累效应难返

二、个人卡“走账”体外循环，侥幸心理铸就重大隐患

三、发票风险，无知招致巨大风险

四、财税风险整改思路

五、上下游不规范导致的无发票的解决方案

六、佣金、回扣大额资金等的解决方案

七、财税顶层设计解决方案

财务管理专家   孟郡

【专业资质】

✦中国注册会计师、融资规划师导师、高级管理会计师

✦中国总会计师协会管理会计特聘管理会计讲师 

✦财会类职业院校特聘财务讲师

✦河北雄安新区经济发展建设研究中心特聘专家顾问

✦北京国际爱巴特易货贸易特聘专家顾问

✦天津博瑞凯科技有限公司专家顾问

【实战经验】

● 中国企业金融研究院副总裁兼事业部负责人，负责融资规划师培训，对财务的发展方向，及先进的财务理念有着深刻的认知。对企业融资，投资业务均有涉猎。特别是近年来在企业中实施管理会计业财融合以及将业财融合的理论提炼出系统的方法、工具和模型运用到企业，大大增加了企业的收益。

● 上市公司中启创优金融商学院任副总裁，财务运营、负责财务管理的课程设计，参与公司年度财务战略与规划。

● 黑龙江省物资总局财务经理，负责总局资金运作管理、日常财务管理及分析、资本运作内部控制，提供财务报告和财务报表分析改进财务管理程序并提出多条建议以满足控制风险，制定年度、季度财务计划，根据总局业务发展计划年度财务预算并跟踪其执行情况。

【授课风格】

二十多年实务与咨询经历，领导过多个咨询项目，案例丰富，理论与实践相结合。互动性强，启发学员参与讨论和深入思考，容易引起学员共鸣，专业功底深厚。亲和委婉，让枯燥的财务管理和业财融合课程，有料有趣。逻辑思维清晰，深入浅出，生动活泼，具有战略高度，却又简明易懂。

【主讲课程】

n  非财务体系：（管理人员）

1.非财务经理的财务素养（训练篇、管理篇、工具篇）（1—2天）

2.财务报表分析与财务舞弊识别（金融视角目标客户理财经理及银行客户经理）（1—2天）

3.非财务经理的财务管理（沙盘模拟1—2天）

4.管理者的财务思维（1天）

5.立足金融视角解析会计准则透视企业经营（1天）

6.如何为企业创造更大的价值？（沙盘模拟1天）

n  管理会计体系：（目标客户财务、管理人员）

1、业财融合视角的财务分析：“如何拥有一眼看透财务报表能力？”（1天）

2.“业财融合”－全面预算五步法（1——2天）

3.“业财融合”－企业内部风险控制与管理（1—2天）

4.“业财融合”－有效降本增效技巧和方法（1—2天）

n  财务体系：（财务人员）

1.   财务如何为企业创造价值？（1—2天）

2.   手把手教你快速晋升财务BP？（1—2天）

3.   高级财务分析师是如何炼成的？（1—2天）

4.   成本大师在新经济环境下的重点维度解析？（1—2天）

5.   上市公司的分析与估值？（1天）

6.   财务分析建模与逻辑的技巧？（1天）

7.   企业数字化转型下的智能财务（1天）

8.   会计准则分析与难点应用（1天）

9.   资金管理与风险分析（1天）

10.  财务人员如何参与企业投资决策？（1天）

11.  上市前财务风险规避和审计（1天）

12.  融资渠道及融资方案的撰写（1天）

n  财税体系：（目标客户财务及管理人员）

1. “金税四期”宏伟蓝图，让我们走在正确的道路上！（解读金税四期）（半天）

2.  治税全方位攻略（1—2天）

3.  个人所得税汇算清缴一站通（3小时）

4. 拥抱金税四期－企业合法合规经营（1天）

【客户评价】

孟郡老师其丰富的职业经历以及深厚的产品经验，授课时很好地帮助我们打开了产品的瓶颈，其操作性强。                                       ——中天教育集团董事长王怀周

孟郡老师的课程循序渐进，深入浅出，所举案例针对性强、分析透彻，不断引发对自己企业的思考，加上针对性的指导，具有很强的实战性和落地性！

—自由时光影院管理公司董事长朝勒门

孟郡老师讲课很直接，很有激情，整体课程理论与实战完美的结合，重启系统认识到什么是互联网时代下的产品思维，也有了更加清晰的方向。

——成都金达房地产有限公司总经理 吴总