商业银行对公信贷业务全流程风险管理与风险控制

商业银行对公信贷业务全流程风险管理与风险控制

课程大纲

第一章      贷前调查与授信前期准备

1.     当前环境下，做好商业银行对公授信业务的主要思考

2.     行业分析与客户理解

l   行业分析的主要方法

l  理解企业生命周期

l   生命周期不同阶段的现金流呈现

l   周期性，非周期性和反周期性行业

l  理解关键控制人

l  理解客户战略与策略

l  案例：客户违约与经营策略问题

l  案例：客户违约与大规模扩张

l  案例：客户违约与关键控制人风险

l  其他分享

3.     贷前调查与客户营销：实践分享

l  客户准入与风险偏好

l  客户策略与客户拜访

l  客户关系管理

l  什么是客户分层

l  什么是专家意见

l  贷前调查注意事项要点

l  识别高风险行业

l  客户策略与计划

l  收益预测

l  分享:数字化下的尽职调查

4.     理解交叉分析：大型企业与中小型企业

l  交叉分析财务与经营数据

l  验证合理性

5.     如何识别企业的过度融资与过度扩张

l  财务方面

l  非财务方面

l  相关案例

6.     根据公开数据整理的企业违约与破产案例的共同点：财务非财务表现

7.     其他分享

第二章      基本的财务分析

1.     常用的财务与信用分析方法

l  周转能力，杠杠水平，盈利水平，成长能力，收益质量，偿债能力，杜邦分析

l  小结

2.     现金流分析的主要内容和主要财务比率

3.     分析进阶--跨国金融机构的实践：

l  国际信用评级角度的信用分析框架，方法和主要关注财务比率

l  投行对客户信用分析的关注重点和财务分析框架

4.     企业三张财务报表分析要点和重点项目介绍

l  三张财务报告之间的逻辑关系：基本理解

l  资产负债表：重点科目与注意事项；资产负债表分析与企业经营策略判断；资金来源与运用平衡；

l  损益表：重点科目与注意事项；如何判断企业盈利的稳定性与收益质量；

l  现金流量表：重点科目与注意事项；现金流量表的使用与分析要点；理解企业的现金流转图。

5.     其他分享

第三章      信贷调查分析与审批要点

1.     分享：国际大型商业银行信用风险管理的架构

2.     分享：授信的关键问题与思考

3.     信贷调查报告的主要内容和各部分注意事项

4.     商业银行常用的第二还款来源简介

5.     进阶：商业银行的其他还款来源简介

6.     保证人的担保能力思考与衡量：财务分析与非财务分析

7.     其他还款来源介绍

8.     什么是流动性分析及其与偿债能力的关系

l  流动性分析的基本做法

l  大比例现金分红与违约

l  高现金与违约

l  几个相关案例

9.     理解总债务，EBITDA与EBIT与EBITA：大型银行的实践

10. 偿债能力与债务调整---还原负债水平

11. 理解母子公司及其相关风险点

l  高质押率

l  控制权

l  相关案例

12. 理解财务预测

l  信用风险与财务预测的关系

l  财务预测的基本做法与实践

l  财务预测，内部评级与定价与风险管理

l  进阶：并购中的财务预测

l  相关实例

13. 信用风险分析中的压力测试

l  压力测试的一般做法

l  衍生品与套期保值产品的压力测试

14. 大中型企业与中小型企业授信的不同点

15. 审批报告的关注点

16. 授信审批的一般原则

17. 审批与分析中如何看现金流：实践分享

18. 客户经理与审批人员的分工协作

19. 关于评级：大型机构如何评级

l  为什么评级如此重要

l  评级的一般方法

l  评级注意事项

l  评级在贷前，贷中，贷后中的作用

l  中小微企业：快速评级与评分卡方法

l  其他分享

20. 风险控制：审批与追踪/跟踪机制的构建

21. 分享：

l  国际大型银行的风控体系

l  发挥系统和流程的作用

22. 其他分享

第四章      贷后追踪与贷款管理

1.     如何理解贷后管理

2.     贷后管理的主要工作

3.     重新理解三道防线 

4.     分享：大型银行三道防线架构与做法

5.     贷后管理的一般分工

l  大中型企业与中小型企业的不同

6.     贷后检查

l  一般做法和要点

l  贷后检查报告的撰写

l  其他分享

7.     贷后追踪的主要工作

8.     贷后检查要点

9.     早期预警信号

l  内部预警信号

l  外部预警信号

l  关注中小企业控制人的跑路风险

l  如何应对与处理预警信号

l  其他分享

10. 如何避免和发现问题贷款：前中后台分工

11. 不良资产的内部管理策略与分工

12. 不良资产的一般处理与清收方式简介

13. 其他分享

第五章      偿债能力与风险分析的高级方法：更深入的信用分析

1.     如何衡量权益的质量和成色

2.     如何理解少数股东权益

3.     如何理解其他权益工具的影响

4.     如何理解其他综合收益的影响

5.     如何理解商誉的影响

6.     如何理解税务的影响

7.     如何理解租赁负债的最新变更

8.     如何理解和分析金融工具/金融资产（最新准则）

9.     如何理解资产减值的影响

10. 如何理解公允价值变动的影响

11. 如何理解非经常损益的影响

12. 如何理解长期投资的影响

13. 如何理解投资性房地产的影响

14. 理解在建工程与固定资产的影响

15. 各类相关违约案例分享

16. 合并财务报表的理解要点与编制框架

17. 理解无形资产和生物资产

18. 其他分享

第六章      财务报表粉饰与虚假识别

1.     财务报表问题识别的基本方法

l  资产负债表、利润表、现金流量表项目中，容易存在不实信息的项目

l  快速查账，顺查法，逆查法

2.     中国注册会计师协会中国证监会关于识别企业欺诈风险的提示

3.     分析进阶篇

l  财务报表粉饰识别的基本做法

l  利润表粉饰识别及案例

l  资产负债表粉饰识别及案例

l  关于中小企业的一些方法

4.     若干民营企业违约案例分享

l  各违约公司简要背景

l  财务表现

l  违约原因

l  启示

l  总结：民营企业违约常见原因

——金融行业风控和信用分析资深专家

曾任：

工商银行 省级分行高级客户经理

招商银行 省级分行公司业务部负责人

花旗银行 风险部门副总裁

澳大利亚西太平洋银行 风险部门副董事

美国银行美银美林 风险部门助理副总裁

美国穆迪投资者服务有限公司 企业评级部副总裁

【个人简介】

贾老师拥有长期的商业银行工作经验，在工商银行工作期间负责国有企业的客户开发和维护工作，以及公司信贷产品，融资产品，结算产品的销售和客户风险管理工作，并曾在此期间在资金与结算部门工作，了解资金运行及相关内部处理。

在招商银行工作期间，负责公司银行产品和客户开发，维护，风险管理等一系列工作，并曾参与设计客户经理考评体系框架。在此期间，贾老师主要负责国内大中型企业与民营企业的信贷与风险管理相关工作。

作为花旗银行北京审批团队的首位审批官，澳大利亚西太平洋银行和美国银行美银美林北方风险线条的首批成员，贾老师对金融机构的风控理念和业务实践有深入领会和体验。在长期的金融工作实践中，其所负责和审批的全部业务（从中小企业到大型企业）无任何不良资产产生。

贾老师在金融行业从业20余年，在中资商业银行，外资商业银行，汽车金融，信用评级等行业拥有从前台公司客户关系管理到中后台风险分析与控制的全面经验，并曾负责中国大型公司的信用评级业务。

贾老师对于电力，金属，采掘，公用事业，建筑，贸易，传统能源和可再生能源等行业，有着非常深入和透彻的理解，曾参与中国大型企业在这些行业的并购交易(规模超过百亿美元)。

贾老师具有深厚的宏观经济学和金融学理论功底，并谙熟金融相关国际、国内惯例及相关的政策法规，并对普通金融工具和衍生金融工具的运作机理，有深入的理解。

贾老师曾在内部培训中担任讲师，其深入浅出的讲解受到学员好评。

【授课风格】

专家型讲师，并具备长期金融实操经验，讲课内容贴合听众与学员的日常工作

针对不同的学员调整授课内容，使学员学有所得

善于与学员进行课堂互动与交流，根据不同内容调节课堂氛围，让学员乐于学习

【主讲课程】

银行信贷方向财务分析与信用分析

商业银行信贷业务全流程风险管理

财务报表分析与企业估值

企业财务报表分析与造假识别

商业银行与企业信用评级实践

商业银行合规管理，案防与员工行为管理

商业银行全面风险管理：信用风险与信用模型，操作风险管理与识别，市场风险管理，资产负债管理，资本计量与巴塞尔协议等

商业银行监管政策分析及解读

宏观经济分析

汽车金融行业实践

金融投资工具与金融市场培训

【学员评价】

贾老师的课程系统全面，对宏观经济，系统性金融风险，商业银行经营和资本管理的相关政策讲解很到位，学员受益匪浅——中国银行北京 李总

通过几天的学习，我们对商业银行经营中涉及的信用风险，市场风险和操作风险有了进一步认识，对于金融行业的标志性案例有了全新理解——工商银行湖北 高总

贾老师对于信贷审批和风险控制流程的讲解非常深入，分享的有关跨国银行风险控制的实践开拓了我们的视野——邮储银行山东 陈总

通过贾老师的介绍，我们对于合规风险管理的意义以及大型银行对合规和案防的管理实践有了全新认识——陕西农商银行 陈总

贾老师对于汽车金融行业的实践分享及相关风险分析的讲解使我们受益很大——东风汽车 财务部