企业内控与全面风险管理

《企业内控与全面风险管理》

【课程背景】

社会经济变化的速度已经到了我们的想象力无法跟上的地步，对于因变化不断加速而产生的商业问题，企业需要采用综合的管理方式加以解决。企业面对的风险之多，之复杂，已经到了谁都无法漠视的程度！

如何清楚的掌握和运用风险管理的方法和手段，在保证企业发展的前提下，做好风险管理的工作？目前，很多企业只能做到“头痛医头，脚痛医脚”，很多管理者无奈的比喻自己为“消防员”，却不能做到事先的防范与准备。

²  如何系统的风险管理体系的思路和方法？

²  如何从企业业务分析开始，识别企业的各种战略、运营、财务和法律风险？

²  如何对风险进行评估？

²  如何实施规划思考解决方案等等。

企业风险管理需要一个“整合”的风险管理结构，需要制定“整合”的风险策略，风险管理活动也需要“整合”到企业的各个管理流程中！

企业规范行为的立法越来越完善，在这样的大环境下，企业的风险管理与内部控制，对企业的生存发展会变得越来越重要。而现实是，企业往往忙于业务拓展，而长期忽视管理和控制的工作。另一方面，风险管理又必须找到适合企业的平衡点，避免一管就死，一放就乱的尴尬局面，如何适度做好企业的风险管理和控制，既把握风险，也能支撑业务的正常有序发展？

【课程收益】

²  掌握风险内控和风险管理的整体思路和实现路径

²  重点掌握风险的识别、风险评价、风险管理的方法及应对策略

²  通过大量的案例学会深入企业运营环节内控和风险管的策略和方法

²  建立健全风险管理制度，汲取国际先进经验，实现企业稳定，持续发展

【课程对象】企业中层高层管理人员及相关人员

【课程时长】1天（6小时）

【课程要求】

²  分组研讨，按6-8人一组，现场学员呈岛状安排座位便于讨论；

²  白纸若干，做习题使用

【课程大纲】

第一单元 ：如何理解企业风险管理的必要性？

1、国内外经典风险案例分析及教训总结

【案例】三鹿集团破产背后的深刻原因？

【案例】乐视集团“大尺度”推进业务，风险无孔不入！

2、《国资委办公厅关于加强重大经营风险事件报告工作有关事项的通知》解

读

第二单元：风险管理内控的基本原理是什么？

1、COSO、萨班斯法案的主要精神

【案例】安然事件与世界通讯事件是萨班斯法案的导火索

2、风险与企业生命周期、产品周期的关系

第三单元：风险识别、评估及应对策略？

1、企业风险类别（战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险）

2、企业风险信息收集的五种方法

3、企业风险定性与定量评估

4、风险应对的优先秩序

5、企业风险图谱与企业风险应对策略

6、企业全面风险管理框架

7、企业风险管理的三道防线

8、企业风险管理的组织设计

9、企业风险的业务流程设计

10、企业风险管理的信息系统设计

【案例】房地产行业相关案例（恒大、万达）

第四单元：如何在企业作业环节具体控制活动？

1、不相容职务的分离

2、不相容职务分离的原则

3、内审部门可以“既当运动员又当裁判员”吗？

【案例】IBM给予的启示

4、采购业务的控制

【案例】中兴通讯的“警觉”

5、业财融合的视角采购管控的内容框架搭建 及采购领域的管理逻辑总梳理

6、供应商风险控制：供应商风险控制的核心

7、资源风险管理方法

8、资金借款的业务控制

9、经济合同的风险控制

【案例】腾讯为何起诉老干妈？

【案例】民生银行非法理财案例！

1）合同审批的关键点

2）合同管理中常有的问题

3）合同管理流程设计

10、系统风险

【案例】FACEBOOK数据泄露，用户数据遭滥用

11、人员风险管理

12、财务风险管理

1）以现金流为主线的管理

2）筹资风险（略讲）

第五单元：运营合规风险管理

1、生态环保合规风险管理

2、市场交易合规风险

3、人力资源合规风险

4、税务合规风险（略讲）

5、收入合规管理（略讲）

6、利润合规管理（略讲）

7、企业合规风险与成长性

蔡琪老师 简介  

【专业资质】            

ü  国资委大企业监事会 管理专家 财务专家

ü  IBM副合伙人

ü  凯捷咨询高级经理

【实战经验】

蔡琪老师先后在IBM等跨国企业担任中高级管理职务，在交通部会计师事务所任审计部经理，在企业中不断研究学习国内外大型企业先进的管理理论和技术，对企业战略落地有独特的方法，长期担任大型项目的管理工作，具有扎实的工作流程梳理、任务分解基础；能够系统化的解决实际问题，对企业标准化工作有深入的研究,善于规划企业数据体系，协助企业建立数字化转型方案;对于大型项目交付有着丰富的经验。对战略财务、企业司库、集团财务体系、全面预算、财务共享、业财融合、业财数据治理等工作有独到的见解，可以站在经济和企业整体运作的基础上来考虑财务问题，对企业整体信息化工作有丰富的经验。对人力资源的管理工作（绩效、组织、领导力、培训、薪酬）有深入的思考和实践。

蔡老师长期进行任务交付的研究，并将其落实到企业的各项管理工作中去，善于培养学员的系统思维、项目管理思维，特别是在面向企业的项目管理、财务管理、人力资源管理、数字化等相关课程的讲授时，由于从事过大量的咨询项目交付工作，所以案例详实，课程能够做到深入浅出。

曾服务过多家知名企业（IBM、国家电网、中石油、国家能源投资公司、中远集团、国航集团、国投集团、上海汽车集团、大唐集团、中国铁路工程集团等）

【咨询服务过的主要项目】：

典型项目：

1、国家电网业财融合数据体系建设项目

按照财务集约化“深化应用、提升功能、实时管控、精益高效”，搭建智慧财务中台的总要求，以业财主数据为主线（1条主线），围绕集团信息实时反映、过程实时控制和结果实时监督，完善提升具有“厚云薄端”特征的企业级经营管控、资源调控、风险防控、智能决策、财务共享等多场景应用，以组织架构、工程项目、资产设备、会计科目、资金账户等五类数据为主线的标准化工作为核心，从数据层面打通业务与财务的链接，建立了组织到绩效、项目到资产、销售到收款、采购到付款、风险到治理、总账到报表、成本到分析等七大循环，通过划小管理单元，丰富管理维度，融合资金流、业务流、价值流三流合一，支撑精益高效的财务实时管控体系，实现“业财融合、信息贯通、流程在线、风险可控”。推动公司效益、发展质量和业财一体化再上新台阶。

2、蒙东电力集团财务共享、财务数字化咨询项目  

通过对蒙东电力财务体系的规划，以数字化、智能化建设为目标，积极借鉴学习国外先进理念和典型经验，协助蒙东电力聚焦体系的搭建，组织的改善、流程的变革、以智慧共享管理平台搭建为基础，不断提高企业的软实力。特别聚焦财务共享、资金管理基础关键环节，健全管理制度体系，业务流程和岗位责任制。优化管控链条，提升管理组织，实现了从数据到信息、信息到价值的转换。实现对内控规则、核算规则、流程嵌入式管理，推动公司财务管理向网络化、数字化、共享化、智慧化全面转型。并形成财务数字化转型的论文在国家核心期刊上发表。

3、中国中电装备集团（含许继、平高）“业务----财务”一体化流程再造，信息化、数字化建设项目 (SAP)             

项目介绍：中国中电装备集团是国家电网直属产业集团，在新能源、智能电网时代新崛起的制造业领军企业集团；本项目是通过分析中电装备集团的业务现状和未来的发展方向，结合集团人财物集约化管控需求，充分借鉴了国外先进装备制造企业（西门子、ABB)信息化的成功经验，对未来中电装备公司集团的ERP建设进行统一规划和设计。涵盖了中电装备的人资、财务、物资、营销、生产、质量、项目等业务应用的设计，同时对企业核心的产、供、销、人、财、物的管理流程及面临的集团化运作、集约化管理问题进行一次全面、系统、深入的梳理和优化，继而将流程固化、优化、提升，从而最终建立一套支撑中电装备中长期发展的企业级数字化经营管理平台。

4、国家电网金融板块（英大集团）业务流程变革及信息化建设项目（SAP) 

项目介绍：金融板块是国家电网直属单位，包括财务公司、寿险、财险、信托、证劵、保险经纪、期货及资产本部等八家单位，项目团队完成了该板块整体的业务流程梳理蓝图设计及SAP的实施工作。本项目加强了英大集团整体的集团化管理，推动各金融业务之间的协作和共享，提升各专业领域的业务能力和信息化水平。

梳理和设计了管理类、业务类和信息化类等业务流程，提炼集团通用的，和金融专业相关的标准规范。

通过需求分析、业务蓝图、系统实现、试点上线、后续推广等五个阶段并结合国网已形成的内部技术资源实现了传统模块与行业模块的同步实施建设与上线。

5、中石油页岩气标准化（业务流程）咨询项目

就页岩气的生产、科技、设备、基建、财务、安全、质量、环保等相关职能的流程及数据的标准化进行整体的梳理和设计，针对页岩气开发规模迅速扩大，需要通过标准化管理模式的建立，在油田、采气厂的生产、经营、技术和安全各方面建立最佳秩序，使各职能部门、各环节之间，通过各种标准来约束，使整个运行过程按照最优的规律运行，形成可复制的管理体系。提高管理效率，降低成本消耗，实现企业经济效益最大化。

6、中国联通财务共享项目

    项目介绍：通过组建财务共享中心，为实现向控制与服务有机平衡的财务管理转型提供了充分的条件，针对核算、结算业务的标准统一，基本实现了联通集团财务的规范处理、信息的透明反应，并着重解决了以下几个问题：1、解决了经营管控的风险，避免了之前对下属单位的管控只能采用审计、考核等事中、事后的手段；2、提高了资源利用效率，由于各下属单位大而全、小而全的管理，导致了资源的分散和浪费，而财务共享中心的1.0阶段在资源整合、资源共享方面发挥了一定的作用，进而提升了资源的整体利用效率。

【主讲课程】

管理能力系列：《企业创新》《工作任务梳理》《任务交付实战思维》《团队的冲突与管理》

《流程优化》《建立学习型班组队》《团队的智慧》《非操作岗位绩效管理》

《服务创造价值》《分类思想》

财务管理系列：《业财融合》《财务共享》《司库管理》《预算管理》《财务数据治理》

《税务管理》《财务体系建设》《高新技术企业财务与税务管理》

                《“专精特新”企业财税管理》《企业合规管理》《集团风险管理》

能源行业课程：《新型电力系统建设》《能源资源行业的数字化转型与创新》

数字化转型和信息化系列：《数字化转型》《数据治理》《央企信息化》《智慧供应链》