老板需要关注的税务风险

老板需要关注的税务风险

 胡冬梅

【课程背景】

企业的大股东，或者说老板往往忙于公司业务，很少有时间和愿意了解与公司营运和股东相关的税收法律法规；但经济活动又必须以税收合规为基础，尤其是新的税收规定时有更新，税收安全是老板最焦虑的事情。况且，一波又一波的税收优惠红包落地，自己的企业是否够条件享受，有些老板即使享受着税收优惠，又何尝踏实？---如果哪天税务来查说不符合条件，享受的优惠可能还有补缴税款和滞纳金！本课程致力于税法条款细节分析，老师结合多年实务经验，将公司及大股东容易忽视或遇到的问题予以归集解析。

【课程收益】

吃透当前最新税收新政及预警信息

衡量降税率严监管模式的风险敞口

制定自身及企业的税收风险应对策略

合理把控财富安全与节税策略的平衡

【课程大纲】

避免财产混同的经营风险

1、公司都是老板的，老板拿公司的钱或者花公司的钱属正常；

2、钱在几个公司之间拆借

3、将老板的个人开销计入公司可以避税

4、缺乏股东纠纷应对机制

5、未及时清算并注销僵尸壳公司

二、对合同的法律属性及税收筹划重视不足

1、客户是熟人或者朋友，合同只是走走形式

2、急于签下订单放弃放弃对明显不公平条款的谈判

3、抱着先签下合同坐等变更的侥幸心理

4、合同条款故意模糊，事出再协商

5、违约条款不明确，垫资后拖延战略导致亏损

6、合同签订前没有合理分拆或合并业务，导致税务成本高

7、发票提供及开票要求约定不到位，降税率损失谁承担

三、发票合同业务不匹配

1、业务款走私账

2、三流不一致

3、合同义务的转嫁

4、业务实际价格、合同价格、发票价格、付款比对

5、业务的收入成本或利润不配比

6、及时终止、解除不能履行的合同

7、再不轻率对外提供担保

四、公司架构导致的个人风险与公司风险

1、一人有限公司与个人独资企业

2、自然人控股与投资公司控股的集团式架构

3、股权转让的n种风险

4、小微优惠的享受期限

5、所得税优惠的新政解析

6、片面追求高额的注册资本

7、工商登记簿及时以及公章管控松散

五、个人所得税与社保的筹划

1、个税新政解析与个税的分类

2、哪些人需要做汇算清缴

3、哪些人不交社保及公司宜采用的用工模式

4、个独与合同企业的个税穿透

5、年终奖的精妙筹划

6、劳务派遣及人力资源分包

7、滴滴模式

——企业税收筹划赋能实战专家

Ø  原恒大控股地产分公司（03333）项目财务总监             

Ø  和润科技（837746）挂牌审计负责人

Ø  原河北方德实业集团有限公司财务总监

Ø  财税实战专家  注册会计师  注册税务师

Ø  中国社科院税务律师，高级税务信息化管理师

Ø  沧州佰瑞会计师事务所（普通合伙）合伙人

Ø  沧州博扬税务师事务所有限公司总经理

【个人简介】

Ø  胡老师从事财税工作20余年，曾担任大信会计师事务所、兴华会计师事务所高级项目经理，协助十几家中小型新锐企业财务规范，税务合规，成本最低并顺利走向资本市场；协助多家地产企业接受税务稽查，使企业顺利通过且得到董事会高度认可；协助恒大子公司跟踪预算及工程造价对外鉴定工作，为公司挽回损失数千万；现任某会计师事务所合伙人、某事务所有限公司总经理，致力于做能解决学员问题的财税名师、同时做解决企业财税问题的高级咨询顾问。

Ø  胡老师在多年的财税管理、审计、税筹实践工作中，核心关注点即审查业务合同及围绕业务设计合同，总结了一套基于业、财、税融合基础上的合同控税方法，以长期积累的大量的实战实操案例指导教学及方案落地，对中小企发展中各阶段的财税问题及解决方案有较为贴近的思路，为帮助中小企业财税规范并通过财税规范实现企业价值。

Ø  胡老师累计服务专业培训机构及大型企业100余家，培训学员万余人次，足迹遍布全国百余个城市。先后主持多个企业税务筹划咨询项目，帮助企业成功实现安全节税和风险规避。

【讲授课程】

财务类：

《非财务管理者的财务管理》

《财务工作总结及汇报》

《财务分析如何支持企业经营决策》

《财务报表分析与成本管控》

审计类：

《EPC合同模式解析及审计重点》

《国有企业审计实务》

《内审及税务筹划》

《风险导向审计》

内控风险类：

《财务报表中的税务风险透视》

《发票类型风险分析》

《企业经营决策中的税收筹划与税务风险控制》

《企业内控体系风险管理及合同控税》

《全面预算管理》

《成本管控》

税务类：

《个人所得税汇算清缴及风险管理》

《税收筹划与企业利润创造》

《企业所得税汇算清缴及关账、调账技巧》

《新收入准则》

《工资薪金社保的涉税知识》

【授课风格】

胡老师对于财税知识讲解细腻、税收法规解析到位，案例丰富，实务性强；深入浅出且幽默风趣，积极互动，善于比喻、归纳；擅长从原理、本质分析问题，深刻透彻。课程倾向于合同节税、企业纳税筹划、企业税务管理，实用性强，即学即会，即学即用，深入、及时、恰当的解决中小企业的财税问题。

故事与案例的融洽结合；管理与执行的实效输出；幽默与智慧的精神收获。

思维与态度的双重提升；互动与动手的研讨训练；实效与业绩的结果导向。