《银行业务经理如何通过财务报表甄别企业的经营质量》

《银行业务经理如何通过财务报表甄别企业的经营质量》

主讲：池东

【课程背景】

 银行由于涉及业务和产品复杂，交易量巨大，高度依赖信息系统，同时跨地区、跨省市拓展客户，造成企业的一些贷款风险，同时也给客户经理带来巨大的精神压力，如何防范于未然，未雨绸缪，需要先从财务方面掌握和分析，作为客户经理，如何识别企业的资产质量及成长性，如何发现企业资金链问题，是否从以下方面考虑和思考：

1、企业财务报表的真实性如何甄别？

2、客户提供的财务报表如何建立数据分析资料？

3、从哪些方面可以看出企业的质量或资金风险警示？

4、优质企业具有的共性指标是什么？

6、企业有资金流问题从哪些方面发现和预警？

7、客户经理如何建立自己的风险防火墙？

......等等

这些痛点和难点，问题和风险，有什么方法和技巧？......本课程中，通过财务分析与实地查看，池老师结合30多年工作的体验、感悟、萃取出一套规避风险方法与技巧。课程强调实战、运用工具和方法，还原业务场景，通过近10个实操业务案例，找出隐性的客观规律，解决学员面对企业经营情况“看不清、想不到、做不了”的难点，运用正确财务分析思路，达到规避风险、业绩良好的效果。

【课程收益】

Ø  掌握和说出哪几个财务指标说明企业资产优质。

Ø  学会运用几种方法、数据指标分析企业资产质量。

Ø  引导学员学会察觉企业的经营风险点。

Ø  了解和掌握一些财产保全及预防风险的法律常识。

【课程特色】

复杂问题简单化；运用案例数据分析，寓教于乐、深入浅出、风趣幽默，使学员在快乐中领会并能熟练掌握若干财务分析运用的技巧。

【课程对象】

银行客户经理及银行客户财务人员等

【课程时间】

1-2天（6小时/天）

【课程大纲】

一、你是如何看待财务分析在鉴别客户质量的作用？

1、认识财务核算与财务分析的区别

Ø  从经营中看财务核算与财务分析

Ø  从财务核算与财务分析中看企业经营质量

Ø  从财务核算和分析中看管理与经营

案例：财务助力企业成长壮大案例及财务爆雷案例

二、企业的“体检表”--三大财务报表中的管理、经营语言。

   1、你”喜欢看“的《利润表》有哪些秘密？

Ø  有“净利润”为什么没钱可用？

Ø  “利润总额”大为什么还亏损？

Ø  利润表中的业绩能看出企业经营中的哪些问题疑点？

2、难以“明白”的《资产负债表》？

Ø  为什么叫资产负债表？

Ø  资产负债表上能看出欠多少债务吗？

Ø  资产负债表上能看出企业债权有多少吗？

Ø  资产负债表上能看出我企业经营中的风险疑点吗？

3、难以做“假”的《现金流量表》

Ø  现金流量表的含义？

Ø  现金流量表中哪些是企业的，哪些不是企业的？

Ø  现金流量表中如何看出企业经营中的问题疑点？

      案例与实操：1、几个企业的财务报表比较分析，学会看。

2、现场学员的财务报表问题模拟，学会做。

三、实地到企业看什么？

1、如何了解生产经营情况的步骤和方法？

Ø  查看企业经营情况有诀窍吗？

Ø  如何取得佐证材料，需要企业提供哪些材料？

Ø  重点了解哪几个指标来辨别企业经营质量？

Ø  工具表格的使用（提供指标表格）

互动：提炼出有效的方法技巧

2、哪些企业贷款风险大？

Ø  有合同能证明业务的真实性吗？

Ø  企业的组织形式与行业性质如何甄别风险？

Ø  抵押、质押方式就能防范风险吗？

Ø  案例介绍与方法讲解

四、抵债资产的处理问题？

1、实物资产的处理问题？

Ø  房产及土地资产处置程序涉及的税款分析？

Ø  土地使用权的处置程序及税款分析？

Ø  机器设备涉及的税种分析？

2、债务重组和股权抵债问题？

Ø  债务重组中的涉税处理问题？

Ø  股权抵押、质押中的涉税处理问题？

案例操作分析讲解

五、银行客户经理如何建立自己的风险防火墙？

Ø  资料收集上的标准要求。

Ø  数据采集上的分析方法？

Ø  实地查看的疑点佐证材料？

Ø  财产保全法律知识的运用？

Ø  设立资产处置小组的积极作用？

六、学员交流与探讨，作业巩固强化

根据实际问题进行分组归类，探讨方法与技巧运用。（提供几种模型使用）