集团型企业现金流管理与资金管理运营（吴老师）

一、集团型企业资金管理模式探讨
1、集团财务管控的六大系统/三大目标    2、集团资金管理核心流程
3、良好的集团资金管理特征             4、集团财务核算模式设计         
5、集团财务的“管理驾驶舱”
二、财务管理的本质：现金为王
1、企业运营的三条斜线                 2、经营过程应始终关注现金流 
3、谨慎使用会计数据作为绩效考核指标   4、案例分析: 别忘了现金流!
三、集团型企业经营绩效分析
1、股东的期望值 - 净资产收益率   2、经营者的成绩单 - 总资产收益率
3、如何提高资产周转率？          4、降低成本 - 提高利润率的根本途径
5、如何保证企业运营“不差钱”?   6、如何缩短销售变现天数?
7、如何有效管理存货?             8、应付款期限越长越好吗?
9、资本性支出之前先算账          10、案例分析: 这家公司经营得怎么样？
四、现金流量表的分析与解读
1、理想现金流的三条财务准则       2、现金流量表的两大看点
3、案例分析:这家公司业绩的“含金量”如何？
五、企业健康状况诊断
1、急性病的三种症状              2、慢性病的三种症状
3、企业的三台发动机              4、如何优化企业资本结构?
5、谨慎使用财务杠杆               6、案例分析 — 这家企业患了什么病？
六、增长模式分析 — 案例讨论
1、快速成长的企业尤其要关注现金流  2、什么是健康均衡的增长模式？
七、经济增加值（EVA）与现金流管理
1、为什么要实施EVA             2、EVA计算公式及调整事项
3、EVA的三个关键驱动因素       4、如何减少投入资本占用？
5、如何降低加权资本成本率？      6、小组活动 – EVA练习/经营业绩评价
八、自由现金流量
1、EBITDA是企业的现金池        2、如何优化营运资本？
3、自由现金流量的计算方法        4、改善自由现金流量的五个途径
5、小组活动：股东自由现金流量计算
九、投资现金流管理
1、投资决策的基本程序             2、选择投资项目的三道门槛
3、双指标评估决策模型的应用       4、可行性分析的四个要点
5、财务分析必须回答的四个问题
十、融资的主要方式/渠道
1、企业融资的四种模式             2、股权融资的三种形式
3、信用融资的五个来源             4、项目融资案例分析
5、资产证券化与企业上市           6、企业上市的六个步骤
7、案例分析 – 如何给你的公司定价？
十一、咨询与答疑