企业财务人员纳税培训

课程背景：
近年来，随着市场经济的不断变化，税收政策也不断有所调整，国家税务总局的税收工作也由随之在完善税收管理办法，在加大对纳税人服务的基础上，建立了金税工程、征收管理系统、进出口退税系统，2006年又推行了税收执法岗位系统，并制定了相关的《税务干部执法过错追究办法》《重大案件胜理办法》《欠税公告》《税务干部监督办法》等制度，一个由人工管理企业的模式逐渐转变为了以机管企，并在此加大了偷税企业的曝光力度，一个税收“宽氛围、严管理、很打击”的模式已基本形成，这样的模式对企业财务人提出了更高的要求，对税收法规要由了解提升为熟懂，而熟懂得的途径就是加大力度“追肥式”的学习，要从局部了解到全部了解，从而加大企业风险“免疫力”。

课程大纲：
第一讲、税收运作与企业投资收益回报率
一、企业员工税收知识与企业效益的关联性
二、如何使税收低成本取得企业竞争的高效益
三、企业发展如何面对中国税收文化生态
四、企业战略与企业税收管理

第二讲 如何辨别涉税风险
一、企业涉税风险的形成和原因
二、企业涉税风险的表现形态
三、企业涉税常见误区和病症
四、企业如何自我诊断税收风险
案例解析

第三讲 企业所得税汇算中问题多发症环节
一　销售收入实现的确定
二　销售折让与退回的处理
三　计税工资人员及标准扣除的确定
四　企业会议费及招待费扣除的确定
五　企业广告费及赞助费扣除的确定
六　企业通讯费标准扣除的确定
七　企业差旅费标准扣除的确定
八　企业坏帐损失的核销
九　企业固定资产大修理费扣除的确定
十　企业间借款税前扣除的确定
十一　企业为职工购买高档服装税前扣除的确定
十二　企业赦免债务交纳企业所得税的处理
十三　企业劳务费税前扣除的确定
十四　企业弥补亏损的确定
十五  新办企业税收优惠条件及巧用
十六　下岗再就业税收优惠政策及巧用
十七 高新区税收优惠政策巧用
十八　企业资金流向降低税负技巧
十九　企业经营环节中税收政策利用空间　
二十 如何做好年度所得税汇算清缴自查工作

第四讲 规避涉税风险的措施与技巧
一、如何具备税收政策前瞻性
二、如何分析和掌握税收法规应用度
三、如何做好税务检查的事前自查
四、如何做好涉税风险自我评估
五、税企如何有效沟通和协调技巧
六、案例解析

第五讲 税收政策应用技巧
一、 固定资产的巧用
二、管理费扣除的巧用
（一）租赁费
（二）计税工资
（三）会议费
（四）差旅费
（五）大修费
（六）招待费
（七）教育费
（九）案例解析更多内容

第六讲 税收优惠政策解析及利用空间
一、如何做到税收优惠政策得用“足”
二、如何做到应用税收优惠政策无风险
三、如何使企业资金最大化的转为效益
四、如何鉴别税收优惠政策对本企业的适用度
五、如何改变企业习惯性思维定势。
六、案例解析

第七讲 疑难税收政策解答
一、代理进口货物如何抵扣进项税额
二、清算企业的留抵进项税额的处理
三、运输企业混合销售行为的处理
四、货物运输代理业差额征税方法
五、企业销售旧货如何交纳增值税
六、企业支付给职工一次性经济补偿的处理
七  企业逾期两年的“应付帐款”交纳企业所得税的办法
八、个人投资者向公司（有限或股份公司）借款的处理
九、公司奖励员工住房、汽车的税务处理
十、运输发票抵扣增值税的处理办法

第八讲 税务机关工作流程与企业涉税风险解析
一、税务机关对企业日常管理方法
二、税务机关对企业纳税评估方法
三、税务机关对企业违法行为的认定
四、税务机关对企业违法案件的审理过程
五、税务机关对企业实施行政处罚的裁量
六、案例解析

第九讲 税务稽查流程
一、税务稽查内容和职能
三、税务稽查的执法权限
四、税务稽查的执法程序
五、稽查对象的选择
六、税务稽查审理部门如何审理案件
七、 税务机关移送涉税犯罪案件的义务与责任
八、税务稽查案件的执行程序和方式
九、税务稽查主要环节及内容
十、稽查证据类及取证方法
十一、税务案件移交司法部门的条件和程序

第十讲 如何应对税务稽查结果
一、违法事实企业确定应注意的环节
二、发生违法事实认定纠纷时，企业应对措施

第十一讲  纳税信用等级评定与企业发展
一、企业信用等级决定税务机关管理方法
二、企业信用等级决定税务稽查次数
三、企业信用等级决定企业发展

第十二讲 涉税法律责任界定与风险控制
一、企业涉税中如何区分税企间的责任、义务
二、如何使企业涉税行为“正当防卫”
三、如何使企业涉税作自己“主”
四、纳税人善意取得虚开的专用发票如何判定与处理

第十三讲 纳税人权益维护
一、纳税人在纳税检查中的权利
二、 税收管理政策执行不当情形与维权策略
三、不同稽查查补情形的不同处理
四、高管人员如何规避涉税刑事法律责任
五、偷税罪认定与处罚的立法漏洞与司法争议
六、虚开增值税专用发票罪认定中的立法漏洞与司法争议
七、行政处罚听证与税务行政复议技巧
八、税务行政诉讼技巧
十、丧失复议权和诉讼权后如何寻求救济途径
十一、案例解析

　　中华企管培训网特聘讲师，从事税务业务工作三十多年，曾任职税收征收管理处处长、税务稽查局长、企业所得税处处长、税收政策法规处处长、重大案件审理办公室主任。

专注领域：
　　领导决策艺术、重视内部沟通、市场营销与财务核算数据比对、税收战略与企业成本控制、企业管理中的税收风险防范、产品销售与税收风险、员工薪酬策划、劳动合同与劳动协议策划与利润增长、链条式的营销环节、企业风险成因和规避、企业所得税税前扣除技巧、税务稽查案例解析、企业纳税维权和自救方法、税收在企业管理中的作用、税收文化与企业文化的关联性，企业员工最关注的涉税（二手房、二手车、个人所得税等）问题。

授课特点：
　　在所有讲课内容中，徐青老师结合多年税收工作中企业日常涉税问题，通过剖析告诉大家企业涉税问题“症结”所在，以讲大家身边的难懂的涉税事，难解决的涉税问题。难规避的涉税风险为主题，以最简单的方式，告诉大家信息渠道，解决疑难问题方法，风险规避，企业协调沟通艺术、税收政策巧用，税务工作程序等。

培训对象：企业总裁，企业非财务人员，企业内部职工和企业财务人员。

实战经验：
　　徐青老师在三十年税收工作中主要从事过集体企业财务制度管理，税务稽查、税收征收管理、企业所得税管理、税收政策法规研究、重大案件审理、税务行政处罚裁定、税务听证、税务行政复议、涉税文件审签、税收政策辅导、税收普法教育等多方面的税收业务工作。具有非常丰富的税收案例工作经验和税收政策研究理论水平。对企业管理中各环节的衔接，企业营销人员票据采集风险、协议签订风险、市场规化风险、领导决策风险、企业文化开创、企业成本控制、企业人力资源优化组合、企业税收政策应用技巧、税务案例分析、“税企”纠纷协调沟通、税务稽查前置企业自查应注意问题、企业涉税问题解析、税收筹划等，具有独到的见解和应对措施。在税收管理中常年承担着对企业辅导讲解工作， 具有非常独到的辅导知识和经验。