业财融合——创造企业财务BP价值

业财融合——创造企业财务BP价值

课程背景：

财务BP是什么？说白了就是业务伙伴，不光要懂财务，熟悉财务各个模块，还要了解业务，熟悉业务运营模式，给业务提供财务支持，推动业务效益提升。相比于侧重事后账务处理的财务会计，财务BP从后台走向前台，从业务端入手，聚焦于如何降本增效来展开的，做到任何一点都会给企业直接带来效益，所以作为财务人员要作为其他体系的合作伙伴，做到业财融合，企业的整个财务管理才能得到真正的提升。

本课程通过真实的案例分析与实例演练，围绕企业经营管理中价值链的研产供销，以及项目，服务，新模式，以及整体协调等方面，面对实际工作中的问题，逐步展开。为财务同仁打开思路，构建方法，传递心法！

课程收益：

通过学习，使财务人员能够了解公司业务，渗透到业务当中去，做一个真正的财务管理者，实现财务价值。

具体培训收益可以主要概括为以下几点：

● 提升财务参与业务的能力

● 改善在公司中被动的局面

● 转变以往规则式的思维和工作模式

● 与企业家与业务人员一起提升公司价值

● 实现财务人员管理能力的提升

课程时间：2天，6小时/天

课程对象：总经理，财务总监，财务经理，主办会计

课程方式：讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与

课程大纲

第一讲：全面认识企业财务管理价值

一、企业管理的本质

1. 企业价值管理：提升利润、控制风险

2. 企业管理有效工具：数字化管理

3. 企业管理升级：业财融合

二、企业财务人员角色及工作的改变

1. 角色转变：记分员、看守员、评论员、倡议者、企业业务合伙人

2. 工作变化：减少记账处理比例，增加决策支持共工作

三、财务对于企业财务管理的意义

1. 财务部具备管理会计优势

2. 通过了解业务参与企业管理

3. 帮助企业实现管理、控制和系统性

4. 财务用数字来了解企业的经营和管理情况

案例：一个财务总监从会计到总监的进阶之路

第二讲：财务BP的营销财务管理

导入：财务合营销的和谐相处

一、了解营销管理

1. 了解营销内容

——产品、服务、质量；定价体系、竞争；品牌、终端竞争、广告、推广；客户期望需求、客户可以接受的成本

2. 对比财务和营销关注点的不同

1）财务：最终业绩、支出带来回报、营销过程中的风险

2）业务：销量、先投入后回报、更客户更优惠条款，信用政策

二、定价决策支持

方法：预测价格、预定价、定价、价格调整与价格保护

演练：具体定价方法分析

三、营销费用管理

1. 销售费用控制节点

——事前控制、事中控制、事后控制

2. 销售费用的分类管理

1）销售管理费的控制：预算控制、销售交付标准化

2）销售交易费控制：确定奖励政策、不同产品绩效标准，费用和销售绑定

3）市场宣传费：预算、审批制度、招投标，内审

4）销售策略费：增量专项管理、测算和预警配套

3. 销售费用的控制手段

——预算标杆、授权审批、考核指标、比例包干、内审机制

案例：广告费管控举例；某企业费用报表分析

四、营销预算管理

第一步：设置责任中心

第二步：制定销售预算程序

第三步：销售预测

案例：预测销量，价格，收入，费用的预测表格分析

五、营销分支机构管控

案例：一家集团分公司如何被管钱，又管业绩的

第三讲：财务BP内控风险管理

一、营销合同管理

1. 合同管理的要点

——会计及税务风险；法律风险

案例：分析一合同中存在的税务风险

工具：合同管理风险清单

2. 合同风险管理要点

1）是否符合公司制度流程

2）合同是否挣钱，利润状况如何

3）合同存在哪些风险：财务，业务，法律维度

3. 合同执行过程监控

练习：一份软件合同分析及审核案例演练

二、应收账款与信用管理

1. 应收账款的实质

——是客户博弈的过程；收款是交易的关键，收不回来，一切归于0

2. 应收账款风险分析

1）影响公司的现金流、盈利水平

2）增加企业税收负担和现金支出、额外费用

3）资产缩水贬值

3. 应收账款逾期原因分析

1）公司缺乏全局和完整的市场观，应收账款管理各项制度，各部门管理不协调

2）内控缺乏有效手段；监管缺失；奖惩不到位，绩效考评失效

3）客户缺乏诚信，有意赖账

案例：一家企业的应收账款是如何变多和坏账的

4. 应收账款催收手段

1）绩效挂钩：销售指标和催收指标考核

2）调动资源：领导重视和销售部有效行动

3）直接催收：财务催收策略及法律实施

案例：一公司的应收账款催收方案表

5. 建立信用体系

案例：一企业建立信用体系实施步骤

第四讲：财务BP的战略成本管理

导入：理解战略成本

1）成本的三个层次：战略性成本、策略性成本管理、经营性成本管理

2）成本领先战略：明确适合的企业，需具备的技能和资源，企业收益，企业风险

案例：一财务总监遇到的成本问题是如何解决的

一、价值链成本分析

图示：不同行业价值链（制造业、证券业、零售业、广告代理业）

解析方式：行业价值链、公司价值链、运营价值链

二、战略成本结构分析

案例：一公司案例来看成本结构

工具：波士顿模型

三、战略成本实施

第一步：战略成本分析

第二步：实施过程控制

第三步：设立成本管控中心

第四步：有效的制度和绩效推进

案例：全面战略成本管控实施

第五讲：构建共赢的业财体系

要点一：重塑财务部门

1. 通过财务岗位设置和架构实现部门升级：提升管理比重

2. 通过岗位职责全面进行提高：基础会计职能上升管理会计，细分职责

3. 制定年度培训沟通计划：不断学习进步

4. 招聘合适的财务人员：通过三道题招聘到合适的财务人员

案例：财务部门架构调整

要点二：增强业务支撑力

1. 倾听——花时间了解对方的问题和底层需求

2. 发现问题——提出问题—给出建议—反馈磨合

3. 达成共同目标——提高绩效，共同完成预算指标

4. 给业务的“面膜”——让业务自主、高效地配合

要点三：实现业财融合

工具：卡诺模型

1. 财务部门的服务意识：增强服务意识、定期财务指导

2. 业务部门的配合：学习财务相关知识，界定职责，给财务部门打分

总结回顾：全面提升企业价值

近20年企业财务管理与服务经验

会计师资格|基金从业资格

惠州市财税金融人才库专家

深圳财政局某直属事业单位特聘讲师

中国财务总监俱乐部特聘教授（俱乐部成员均是政企CFO）

德中文化经济联合会中国事务委员（中国促贸委员会战略合作伙伴）

曾任：粤港区某知名资本公司|财务总监

曾任：北京中天华正深圳分所（全国百强事务所）|审计经理

☛ 力鼎光电、海南瑞泽、香港锦艺、德州恒丰等近20家上市企业特聘财务讲师

☛ 达实智能（中国上市公司潜力百强企业）、彰泰地产（桂林房地产销售20强）、新国都（上市）等30+家企业财务顾问

擅长领域：非财、风险风控、税务筹划、财务报表、财务管理、成本预算、资产管理等

实战经验：

01-曾担任科技局指定事务所审计经理，为多家企业进行研发、上市审计

曾为赛格股份等上市公司提供审计，协助企业成功规避税务风险；并受科技局委托，累计每年至少为20家高新技术企业进行研发费用、科技审查，确保企业研发合法合规。

02-曾作为一位专业会销型讲师，筹备过多场财务培训业务，整体签单率达50%以上

曾在北京、上海、成都等多地开展财务思维、财务管控等现场签约大型公开课，现场10——100家企业参加，累计200+场，整体签单达50%以上；其中在云南的两场活动中，一场实现100%签单；一场在场11家公司，实现成交7家公司并全部回款。

03-曾为多家企业提供税收筹划服务，帮助企业合法合规节税，其中最高节税达80%

曾为某知名咨询集团北京、上海、深圳、广州等地下属26家分子公司进行财务管理，并通过财务改变业务模式，实现公司全年税务、资金、财务无风险事项，并使公司利润增长20%以上，节税30%以上。

04-曾参与公司筹建及股权架构管理，明晰股权架构中的税收筹划管理

曾负责某资本公司的股权架构设计及全国30家子公司的筹建工作，搭建公司内控体系、风控体系、财务体系规范及税收筹划，并参与股权基金投资，进行财务尽调，优选目标公司，让客户成功在科创板上市。

授课经验：

刘老师有丰富的授课经验，曾为多家企业进行财务授课，曾受邀为国家新闻出版总署组织全国出版报社行业财务人员进行培训，其中多门课程受到返聘，累计授课学员12000人。

★ 曾为重庆企业家协会的200位企业财务管理者进行提升培训5+期，并被聘为特聘常年专家老师。

★ 曾为亿方集团定制一年财务人员内训课，培养学员财务思维，从预算、纳税、报表等多维度提升财务专业能力，累计授课10期，为企业培育财务总监及多位财务高管，重新梳理搭建企业顶层财务架构。

★ 曾作为深圳财政局直属会计进修学院特聘讲师，累计深圳专业会计学员达千人以上，累计培训100+期。

★ 曾为恒源祥、重庆长寿化工、海南瑞泽、力鼎光电等企业进行《财务思维》培训，累计50期。

主讲课程：

《股权激励——股权与税收规划》

《稳中求胜——财务人员的治税之道》

《业财融合——创造企业财务BP价值》

《化战略为行动——企业全面预算管理》

《财务决策——非财务经理的财务管理》

《聚焦价值——透析财务报表，分析企业经营》

《风险应对——税改背景下的企业税收风险防范》

《控制风险——搭建总裁财税系统，提升利润的财务解决之道》

授课风格：

刘老师扎实的财务理论知识与丰富实践经验的有效结合，形成了严谨、清晰、实用、生动的授课风格；将课程专业性和趣味性并重，理论和实践紧密结合，将财务管理和战略、经营管理融为一体。课程深入浅出，风格新颖、活跃，视角独到，内容充实缜密，一贯受到学员的高度赞扬。

部分客户评价：

刘老师围绕“企业顶层财税经营意识、企业数字化管理及阳光节税工程”三大方面进行了深入浅出的精彩授课，对投资、收益、成本、利润等多维度进行了分析和讲解。同时，又结合自身经历及财税方面的独到见解为公司未来发展提出了指导性意见。

——云南康丰实业集团党支部廖书记

刘老师围绕企业最关键的两件事“赚钱和分钱”，用生动，深入浅出的方式，通过丰富的案例分析与讨论，公司实操评点、角色扮演等高效的培训方式，使学员更深入的了解财务管理，建立与财务沟通的平台，有效从财务角度，审视和重整自身的工作，有效提升了自己的工作绩效和企业管理水平。

——海南瑞泽股份内刊

之前工作一直十分忙碌，有幸参加刘老师的培训，老师的课程具备战略高度和实用性，是理论与实践相结合，且多元化管理知识。能了解目前其他公司的运作方法方式，以案例的形式，从不同的角度进行思考。

——浙江超人科技股份有限公司财务部刘总监

我原来是做业务出身，这次课程也让我真正看懂了财务报表，以前财务人员提供的报表太专业，并且也没有分析，通过刘老师的讲解，让我可以从资产负债表、利润表以及现金流量表中看到了所隐藏的内容，也看到了公司在运营中存在了问题与不足。通过这次学习，也让我看到了在公司运营各方面方面都有可以控制成本的环节。

——金诺智信工程项目管理有限公司金董

参加财务课程，让我在财务管理方面有了一个很大的提高。让我明白了原来做企业不仅要懂得做企业，而且还得会利用财务去管理企业，通过财务创造财富。财务可能不是直接地去创造财富，但可以通过它去监控企业各个环节，挖潜企业成本，这对企业一个很大的推动。

——深圳市迦楠香医疗发展有限公司徐董