物业公司全面预算

物业公司全面预算

胡冬梅

【课程大纲】

一、物业企业全面预算流程

1、预算编制的基本流程：

1）业务计划制定

2）人力资源定编

3）人工成本费用测算

4）能耗费用分析

5）运维成本测算

6）业务支持费用编制

7）专项计划费用设定

8）数据汇总等基本流程

2、预算编制的阶段性要求

1）入住交付期和正常成熟期分开编制

2）以日常业务计划为主导

3）关注定额与变量，数据化定量化

4）明确预算明细项目

5）可检测、可评价、能考核；

二、全面预算的原则与维度层次

1、全面预算的原则

1）标准统一原则

2) 实事求是原则

3) 上下贯通原则

2、全面预算的层次

1）总部——以战略规划为指导以业务计划为导向

2）分公司——以平衡发展为目的

3）管理处——资源配置需要整合

3 、全面预算编制四个维度：

1) 财务经营维度

2) 运营管理维度

3) 团队发展维度

4) 客户关系维度

三、全面预算的内容

1、入住期预算

1）管理处预算

（1）费用收缴计划

（2）前期开办费计算

（3）人力资源配置计划

（3）物资采购计划

（4）固定资产采购计划

（5）工程计划

（6）维保计划

（7）绿化改造计划

（8）社区活动计划

2）公司部门预算

（1）人力资源配置计划

（2）物资采购计划

（3）固定资产采购计划

（4）业务招待计划

（5）差旅计划

（6）聘请中介机构计划

（7）会议计划

2、成熟期预算

1）收入预算方案

（1）管理费收入

（2）地面停车费

（3）地下停车管理费

（4）其他有偿收入

2）支出预算

（1）工资福利费及行政办公费用

（2）公共设施维护及清洁费用

（3）绿化费用及社区文化费用

（4）公共水电费及折旧费用

（5）公共责任及设备险

（6）顾问成本、管理酬金及税金

四、预算执行监控

1、预算执行的动态监控

2、预算执行的督促评价

3、预算执行的风险控制

——企业税收筹划赋能实战专家

Ø  原恒大控股地产分公司（03333）项目财务总监             

Ø  和润科技（837746）挂牌审计负责人

Ø  原河北方德实业集团有限公司财务总监

Ø  财税实战专家  注册会计师  注册税务师

Ø  中国社科院税务律师，高级税务信息化管理师

Ø  沧州佰瑞会计师事务所（普通合伙）合伙人

Ø  沧州博扬税务师事务所有限公司总经理

【个人简介】

Ø  胡老师从事财税工作20余年，曾担任大信会计师事务所、兴华会计师事务所高级项目经理，协助十几家中小型新锐企业财务规范，税务合规，成本最低并顺利走向资本市场；协助多家地产企业接受税务稽查，使企业顺利通过且得到董事会高度认可；协助恒大子公司跟踪预算及工程造价对外鉴定工作，为公司挽回损失数千万；现任某会计师事务所合伙人、某事务所有限公司总经理，致力于做能解决学员问题的财税名师、同时做解决企业财税问题的高级咨询顾问。

Ø  胡老师在多年的财税管理、审计、税筹实践工作中，核心关注点即审查业务合同及围绕业务设计合同，总结了一套基于业、财、税融合基础上的合同控税方法，以长期积累的大量的实战实操案例指导教学及方案落地，对中小企发展中各阶段的财税问题及解决方案有较为贴近的思路，为帮助中小企业财税规范并通过财税规范实现企业价值。

Ø  胡老师累计服务专业培训机构及大型企业100余家，培训学员万余人次，足迹遍布全国百余个城市。先后主持多个企业税务筹划咨询项目，帮助企业成功实现安全节税和风险规避。

【讲授课程】

财务类：

《非财务管理者的财务管理》

《财务工作总结及汇报》

《财务分析如何支持企业经营决策》

《财务报表分析与成本管控》

审计类：

《EPC合同模式解析及审计重点》

《国有企业审计实务》

《内审及税务筹划》

《风险导向审计》

内控风险类：

《财务报表中的税务风险透视》

《发票类型风险分析》

《企业经营决策中的税收筹划与税务风险控制》

《企业内控体系风险管理及合同控税》

《全面预算管理》

《成本管控》

税务类：

《个人所得税汇算清缴及风险管理》

《税收筹划与企业利润创造》

《企业所得税汇算清缴及关账、调账技巧》

《新收入准则》

《工资薪金社保的涉税知识》

【授课风格】

胡老师对于财税知识讲解细腻、税收法规解析到位，案例丰富，实务性强；深入浅出且幽默风趣，积极互动，善于比喻、归纳；擅长从原理、本质分析问题，深刻透彻。课程倾向于合同节税、企业纳税筹划、企业税务管理，实用性强，即学即会，即学即用，深入、及时、恰当的解决中小企业的财税问题。

故事与案例的融洽结合；管理与执行的实效输出；幽默与智慧的精神收获。

思维与态度的双重提升；互动与动手的研讨训练；实效与业绩的结果导向。