如何建立有效的内部控制制度（New）

培训收益：
2008年6月28日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布了《企业内部控制基本规范》。《规范》自2009年7月1日起先在上市公司范围内施行，鼓励非上市的其他大中型企业执行。这标志着中国版的“萨奥法案”已正式启动，标志着我国企业内部控制规范体系建设取得重大突破.本课程围绕着企业内部控制框架、内部控制制度设计等企业控制体系核心模块进行深入探讨，为学员企业内部控制建设提供实战性指导。
通过培训使学员获得以下收益：了解目前先进的内部控制理论和实践状况；掌握内部控制体系设计方法与实务应用；掌握风险管理的基本流程；熟悉风险管理技术方法在实际运用
课程提纲：
什么是内部控制（Internal Control）

• 对内部控制相关理论的全面介绍
• COSO的内部控制整合框架
• 中国企业的内部控制实施现状
• 企业发展的基石——内部控制的核心观念
• 内部控制的局限性-成本效益原则及其它

 
企业如何建立健全企业内部控制体系
 

• 控制环境
  • 何为控制环境——内部控制的基础
  • 如何建立良好的控制环境
• 内部控制的实质——风险管理
  • 风险地图
  • 针对风险可采用哪些风险对策
  • 风险管理-使企业获得竞争优势的法宝
• 内部控制活动
  • 常见的内部控制活动有哪些
  • 如何做到职责分离
  • IT总体控制
  • 预防性控制和检查性控制
• 内控的建立和执行
  • 企业是否应该专门设立一个内控部门
  • 内控人员到底是做什么的
  • 内控体系建立和执行的五个阶段
  • 如何确定和分解目标
  • 如何识别风险
  • 如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述
  • 如何有效执行内控
  • 如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估
• 内部审计简介
  • 内部审计——是管理者的耳目还是
  • 内部审计在企业里应该向谁报告
  • 内部审计vs内部控制

 
美国内控法案-萨奥法案及公司治理

• 何为萨奥法案
• 萨奥法案的内容框架
• 审计人员的独立性应如何理解
• S302及S404
• 企业在遵循S404所面临的主要障碍  

培训讲师：郑老师
理道授权讲师，高级财务分析师。香港大学MBA管理硕士，全球500强金融机构中国区CFO。郑老师善于把扎实的财务理论知识与丰富的实践经验有效结合，因此，郑老师的培训能够使学员拓宽思路并且授课风格幽默、风趣、逻辑性强，参课的学员无不反映郑老师的课程深入浅出，受益匪浅。
郑老师曾提供过咨询和培训服务的企业包括：上海大众汽车有限公司、上海移动通信、美国强生医疗器械、英国氧气集团、亚洲纸业、光明乳业、立信会计、外高桥保税区集团公司、（美国）福禄克国际、邦迪管路系统（上海）、拉法基博亚洲石膏建材集团、中广核工程有限公司、深圳三星视界、天津和裕丰田汽车服务等上百家企业。基于多年的企业财务管理经验，郑老师在培训中能提供具有可操作性的建议。

培训地点：广州