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萨班斯法案(SOX) 与企业内部控制

内训讲师：杨民需要此内训课程请联系中华企管培训网

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萨班斯法案(SOX) 与企业内部控制内训基本信息:

杨民

(擅长：企业战略资本运营财务管理 )

内训时长：1天

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内训咨询热线：010-68630945; 88682348

自2009年7月1日起，我国首先在上市公司范围内施行《企业内部控制基本规范》，这个被称为“中国版的萨班斯法案”是由财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的我国第一部“企业内控规范”。财政部要求，除了在上市公司施行外，“并鼓励非上市的其他大中型企业执行”. 　

研究美国版的萨班斯法案无疑成为了中资企业理解并实施，进而提升公司的整体治理手段, 降低企业经营风险的必修课程.本课程将展示萨班斯法案的法案目标和法案要求，重点讲解法案中主要条款的合规要求以及条款背后牵扯着的公司整体内控流程和财务体系的整合，结合多年的实战经验，指导中资企业更有效的借鉴萨班斯法案进行内控分析、设计、建立与评价，最终形成企业风险从战略到营运的立体防控格局。
　　

 了解SOX法案内容
 明确COSO 对于设计内控的重要意义
 重点掌握404条款在工作中的具体应用
 了解SOX合规的方法
 了解内控记录与测试

内训课程大纲

<课程大纲>
1.              什么是内部控制
Ø 内控的产生
Ø 内控的演变
2.              SOX介绍
Ø SOX法案的由来
Ø 案例: Enron的内控为什么很失败
Ø SOX法案主要条款介绍
Ø SOX 中的关键角色
Ø 讨论: 财务报告中最容易出现问题的地方
3.              COSO 框架
Ø COSO 5大要素介绍
Ø S404条款与COSO之间的关系
Ø 案例: 某国际电信公司的三层级风险评估流程
4.              SOX合规的准备
Ø SOX准备的方法
Ø SOX准备的步骤
           --公司层面控制
           --流程层面控制
          -- 信息系统控制
Ø SOX准备的常见问题
5.              测试与报告
Ø 测试的种类和方法
Ø 控制缺陷的类别
Ø 控制缺陷和风险的对接
Ø 报告与沟通
Ø 案例: 某上市公司的公司级风险评估分析

6.              后续补救计划
Ø 如何制订后续补救计划
Ø 更新流程文档
Ø 测试补救计划的有效性

7.              小结
Ø   如何判别你的内控的有效性

讲师杨民介绍

杨民,中华企管培训网特邀企业内训师，拥有超过二十年的财务管理经验，先后在制造业、医药、IT(纳斯达克三大互联网公司之一)，电信(加拿大第二大电信公司) 、教育领域(纳斯达克教育类上市公司) 及电商等公司担任财务经理、财务总监、财务副总裁兼代理首席财务官(CFO), 首席财务官(CFO)等高级管理职位，拥有美国注册会计师(CPA) 和加拿大注册管理会计师(CMA)资格。

实战经验及授课风格：
自2002年起为企业提供培训和咨询服务.其课程注重实操性，培训风格风趣活泼，强调互动性和学员的参与，并配有大量案例,所授课程广受学员的好评。

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