企业内部控制自我评价报告编写要点

2、哪个监管要求是内部控制自我评价报告的最新要求
（1） 内部控制自我评价报告的七大模块内容都有哪些
（2） 内部控制自我评价报告的主体是董事会还是公司
（3） 内部控制自我评价报告的董事会声明
（4） 内部控制评价工作的总体情况包含哪些内容
（5） 内部控制评价的范围如何确定
（6） 内部控制评价的程序和方法有哪些
（7） 内部控制缺陷及其认定的标准
（8） 内部控制缺陷的整改情况的描述方法
（9） 怎样达成内部控制有效性的结论

3、内部控制自我评价报告中常见的问题
（1） 内部控制工作开展描述不清晰（2011年内控自我评价报告案例说明）
（2） 内部控制评价范围不符合要求（2011年内控自我评价报告案例说明）
（3） 内部控制评价内容不符合企业现状（2011年内控自我评价报告案例说明）
（4） 内部控制缺陷描述不准确（2011年内控自我评价报告案例说明）
（5） 没有具体的缺陷认定标准（2011年内控自我评价报告案例说明）
（6） 内控缺陷整改情况不准确（2011年内控自我评价报告案例说明）
（7） 内控有效性结论不充分（2011年内控自我评价报告案例说明）

模块二：2012年内部控制自我评价报告的编写要点
1、2012年内部控制自我评价报告的编写要点
（1）董事会声明该注意的细节
（2）内部控制评价工作的总体情况描述
（2）内部控制工作内容的准确性
（3）企业内控流程梳理的步骤与组织设置
（4）如何对具体业务流程中的关键内控节点进行识别
（5）企业业务流程的建立与内控流程的梳理: 采购与付款流程为例
2、从内部控制自我评价报告能看出哪些问题
（1）从内部控制自我评价报告能看出内部控制工作是否开展
（2）从内部控制自我评价报告能看出内部控制工作的进展情况
（3）从内部控制自我评价报告能看出内部控制工作中的三大问题
（4）从内部控制自我评价报告能看出内部控制工作是否有效推进
（5）从内部控制自我评价报告能看出内部控制工作是否有效支持上市公司年报披露
3、2013年监管监察的趋势分析
（1）我国内部控制监管的三大特点
（2）内部控制与上市公司年报的联系
（3）近三年内部控制自我评价报告的发展趋势
（4）基于2011年内部控制报告监察经验的最新监管趋势
（5）2012年内控自评报告展望

王炜，中华企管培训网特邀企业内训师。

任职经历：
价值内部控制创始人、价值风险管理创始人
会计司、会计部《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析报告》起草人
内部控制操作标准制订专家
内部控制自我评价报告工作辅导专家
内部控制自我评价报告工作指导专家
风险管理特约顾问
某内部控制与风险管理研究院副院长
原中国管理科学研究院内部控制与风险管理研究所主任
著名企业风险管理咨询专家
职业经理人（内部控制）人才测评专家委员会委员
中国人民大学客座教授
清华大学特邀讲师
浙江大学特邀讲师
中央广播电视大学信用教材评审专家
长期服务于国内大中型企业的内控与风险管理工作

结合中国企业实际情况，提出以价值为核心，企业效益为目标的内部控制、风险管理建设体系，使内部控制或风险管理不再是企业的负担，而成为企业能够盈利的有力机构和高层的重要决策支持。

授课风格：
注重案例分析，案例丰富而实用性强，深入浅出，全面的企业实战引导课程。
精辟观点鞭辟入里，语言幽默而文采飞扬，实战经验贯穿始末。
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结合中国国情、企情、市情、人情创建设计的内容，以体验互动、问答式等最新教学方式授课，以效果为导向：学、练、辅、辨紧密结合，帮助学员快速提升自己，同时使自己的管理团队快速提升，为企业创造更好价值，可以现场测试企业内部控制水平和风险管理水平。

研究方向：
价值内部控制、价值风险管理、实用型内部控制、实用型风险管理、全面风险管理、全面风险的结构与层次、风险在企业内部的传递、风险在企业内部的叠加效应。