企业内部审计实务

一、审计理念、团队及能力
1、内审定位和目标
内审定位
内审定义
内审目标
2、内审职业环境和未来十大转变
3、思想和观念上如何成为“合格”的内审人
通用要求
职业要求
4、内审职业胜任能力模型和职业发展通道
胜任能力模型内容
胜任能力模型举例
职业发展通路构建
职业发展通路模型举例
5、内审团队组建和能力打造
内审团队分类
内审人员招募
能力打造方法
6、内审与其他部门的关系协调
与监事会、审计委员会关系
与其他各部门关系
 
二、内审实务
1、内审工作标准化流程之准备阶段工作
如何选择对象
如何分配资源
如何协同
如何出具审计方案
方案目的
方案作用
出具步骤
制定方法
制定要点
 
2、内审实施阶段工作
原则问题
审计通知
资料收集
审计方法十一种
访谈法注意十二点
审核分析四法
观察法
函证法
盘点法八技巧
因果法和果因法
拉窗帘法
遵循法和思维创新法
解剖麻雀法和高屋建瓯法
否定之否定法
红旗标志
抽样
3、内审底稿编制及审阅
编制内容，证据相互印证
底稿参考模版
底稿审阅
4、内审报告编制和分发
报告形式和内容
报告五要点
报告发送
5、国际内部审计标准介绍（红皮书体系解读）
6、后续审计
如何沟通和保证
后续审计范围及方式
7、内审质量管理
底稿和报告复核
项目抽查
质量评估
8、内审保密和安全管理
9、内审三级档案管理
 
三、各业务循环审计要点和案例研究
1、人力审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
2、财务审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
3、采购审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
4、物流审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
5、生产审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
6、研发审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
7、销售审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
8、信息系统审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
9、投资筹资审计
审计要点
查处诀窍
案例研究
 
四、内审沟通技巧和冲突化解
1.沟通技巧
2.冲突化解
 
五、内审部门在内控体系推进建设中的作用
1、内控体系推进部门设置
2、内审部门的作用
 
六、内审、内控、风险管理的关系的把握
 
七、内审如何适应互联网化的发展
 
八、审计经典案例解析

中华企管培训网特聘讲师
中国科技大学经济学硕士，10年银行实战培训专家。
 
【曾任】
建设银行上海分行财会处副科长
 
【现任】
中国平安银行特聘讲师
上海百特教育咨询公司公益讲师
香港中文大学客座教授
上海市财经大学客座教授
浙江大学客座教授
中国市场营销研究院专家级讲师
亚太地区现代管理科学研究院专家级讲师
上海滨江教育学院执行董事、副院长
 
【讲师风格】
用诙谐幽默、生动的语言，将复杂问题简明化，烦杂问题条理化，枯燥问题有趣化.
在分享案例、故事之余，掌握技巧的精髓，风格鲜明，让人一见难忘！