企业财务风险管理分析与防范

 第一天：企业风险管理
一、企业风险管理
1．复习内部控制COSO, SOX，ERM BPR的发展过程
2．美国企业风险管理的总体构成要素
3．案例：回家的风险
4. 案例：应收账款的风险管理
5. 风险管理的目标
6. 风险管理的基本程序
7. 风险管理的基本框架
 
二、风险管理的环境
1．管理层的风险观念变革
2．影响风险的因素
3．企业风险文化的形成

三、目标的设定

• 战略目标
• 运营目标
• 财务报告目标
• 合规目标
• 目标设定的标准
• 为一家企业设定目标

四、事件的确定

• 事件确定的技术
• 事件的种类
• 基于你的目标确定事件

五、风险的评估
1．内在风险与剩余风险
2．定量与定性分析
3．风险地图
4．累计风险与风险组合
5．风险管理指标分解
六、风险的对策

• 风险承担
• 风险规避
• 风险转移
• 风险转换
• 风险补偿
• 风险控制
• 风险对冲 

七、控制活动

• 控制活动中的关键定义
• 控制方法在变化
• 推荐25种必备的控制方法

八、信息与交流
1．风险管理信息沟通的必要性
2．对风险管理信息沟通的要求
3．建设信息沟通渠道的具体措施
4．信息的质量要求
5．交流的方法
 
九、监督

• 监督的最新要求
• 中国最佳实践
• 监督的马奇诺防线
• 监督与改进在风险管理体系中的重要性
• 监督与改进的实质
• 监督与改进的对象、内容及结论
• 监督风险管理有效性的方法

十、IT 风险管理基础

• 信息技术应用于风险管理实践
• 风险管理信息系统保障风险信息量化值的要求
• 风险管理信息系统的功能要求
• 风险管理信息系统应该实现跨部门的集成与共享
• 风险管理信息系统应该确保安全、稳定运行
• 风险管理信息系统的建设与更

十、IT 风险管理基础
中国企业风险管理实践：
（1）、中广核集团全面风险管理实践
（2）、宝钢在全面风险管理领域的实践与经验
 
第二天：财务风险管理分析

• 财务战略风险案例（十大企业财务风险管理案例分享）
• 财务运营风险管理分析
• 财务策略风险分析
• 财务报告风险分析
• 财务合规风险分析

应收账款风险管理案例分析
六、俯瞰企业财务运营
 1、财务的目标
 —透过财务金字塔，认识会计，财务分析与控制
—财务平台稳健与其它部门的安全运营
2、从财务管理的角度重新审视资产负债表
 3、从财务管理的角度重新审视损益表
4、企业运营分析的核心思路
一个中心，两个基本点
5、企业财务分析的核心思路 
一个起点：行业既市场
    五大方面的运作：利润、周转、结构、利息、税收
   两大结果：风险和回报的平衡
三大平衡：股东，员工与社会
一个目标
七、 财务报表的结构分析

• 财务报表中必须分析的十一大关系
• 企业财务管理中的关键项目分析

（1）、应收账款分析
（2）存货管理分析
（3）固定资产分析
（4）应付账款分析
毛泽东管理思想对财务的指导意义
营运资本分析——资金运作效率及投资与融资风险管理
 1、运用营运资本进行财务报表的详细分析
 2、营运资本的来源-营运资金的供应者
 3、营运资本的需求-营运资金的控制与需求者
 4、现金与银行短期借款
 5、净现金-营运资本分析-不同情景下的对应决策
 6、实用工具——企业资金EXCEL自动分析表格
7、公司会遇到资金周转危机？应对的四项策略？
8、个人理财必须具备的知识
题一: 你有足够的套现能力吗?
题二: 你有能力偿还债务吗?
题三: 必须具备的货币与财政知识?
 9、现金流量分析
 
八、具体财务风险分析
1、汇率风险与防范技术
2、信用风险防范的技术
3、税务风险防范的技术
4、职业道德风险的防范技术
5、其他案例分享
结束：公司财务分析关键内容总结与互动

　　中华企管培训网特聘讲师，1985年参加财务工作、1995年上海财经大学财务管理硕士毕业，先后在美国通用汽车所属德尔福电池工厂财务总监助理，上海通用汽车内部控制设计以及主导会计财务培训，深圳科缔羽西化妆品全国财务部经理， 德国富莱极汽车轴承公司行政财务总监， 王老师的主要经历有现金出纳、财务总监助理， 内部控制协调专业，成本管理， 固定资产管理， 预算与财务分析，在其专注财务培训与咨询期间， 辅导珠海光联通讯公司，欧洲美卓 通过美国SOX404审计，辅导上海新进半导体在2011年在美国纳斯达克上市。熟悉专业财经类英语。 王金升老师目前是一汽车部件制造公司行政财务总监。

　　学员对王老师的普遍评价是：老师认真负责、课程通俗易懂； 内容具有中国传统文化底蕴和西方理性文化的分析与纪律。德国公司对在专项审计报告中特别提到：他带领公司走出了黑暗的隧道， 见到了阳光。 他先后辅导了：上海通用汽车（SGM）、上海德尔福蓄电池（Delphi Battery）、欧洲美卓(Metso)、珠海光联通讯(Oplink)、上海新进半导体( Semi-BCD)、财务体系建立或在美国的上市工作 他曾经筹建了、德尔福汽车, 上海通用汽车公司的财务部,完成了财务管理体系的建立并完成了对员工的一对一的培训工作。他具有拥有25年跨国公司财务管理经验；现在是几家跨国公司的总裁财务顾问、数十家企业管理顾问公司的财务特约培训师、财务管理流程再造（BPR）实施专家、企业管理制度建立与实施专家、参与了多家外资企业的内部控制实施工作、长期在美国通用公司任职，担任项目实施，税务策划，企业预算编制与实施，内部控制，风险控制实施与评估；

　　教育背景：上海财经大学财务管理硕士、通用汽车大学GMU进修内部控制与成本管理、他曾多次到美国,加拿大, 日本, 德国, 中东考察各国财务管理的实务、多次参加以上课程专业培训,熟悉各种课题的教学方案、熟悉各国企业预算管理实践、接受过世界上最大的五大培训公司的培训、自2005年以来，他每年参加美国专家的内部控、制SOX等的培训。

　　培训师从业经验:通用汽车培训中心财务培训师、上海财务学会常任理事、王老师授课以实务为主，大量列举经典案例以丰富课程内容，，其中理论部分的观点十分新颖，常有惊人之语，点中要穴；实操部份主要由二十余年的工作和多年顾问、培训经验所积累的案例为主，贴近企业需要，听过他的课程的高级管理人员都认为其课程具有实用价值。

　　授课专长: 通俗易懂、深入浅出、独特的视角、深刻的理念、卓越的灵感。