企业内部控制与风险管理

一、财务风险是企业风险的核心

1. 一个深奥理论和一个通俗的故事
2. 什么是企业风险
3. 什么是财务风险
4. 财务风险种类
5. 财务风险发展的四个阶段
6. 财务风险控制的两个层面

1. 日常生活中的内控思想
2. 什么是企业风险
3. 什么是内部控制
4. 美国内部控制的发展
5. 中国内部控制的发展
6. 内部控制与风险管理的关系
7. 内部控制的五要素
8. 企业内部控制的两个层面

1. 不相容职务分离
2. 授权审批
3. 会计系统
4. 财产保护
5. 预算控制（结合企业制度进行流程分析示例）
6. 预算管理组织
7. 预算目标确定（流程与关键点）
8. 预算编制（流程与关键点）
9. 预算执行控制（流程与关键点）
10. 预算分析（流程与关键点）
11. 预算考核（流程与关键点）
12. 运营分析
13. 绩效考评
14. 审计监督

1. 货币资金管理中的内部控制（结合企业制度进行流程分析）
2. 控制流程
3. 关键控制点
4. 控制文档
5. 采购环节内部控制（结合企业制度进行流程分析）
6. 控制流程
7. 关键控制点
8. 控制文档
9. 销售环节内部控制（结合企业制度进行流程分析）
10. 控制流程
11. 关键控制点
12. 控制文档
13. 资产管理（存货、应收账款、固定资产）中的内部控制（结合企业制度进行流程分析）
14. 控制流程
15. 关键控制点
16. 控制文档
17. 内部投资（工程项目）环节内部控制（结合企业制度进行流程分析）
18. 控制流程
19. 关键控制点
20. 控制文档
21. 对外投资环节内部控制
22. 担保业务中的内部控制
23. 合同管理中的内部控制
24. 其他经营管理环节内部控制
25. 内部控制手册建设示例

1. 财务负责人委派制
2. 财务信息控制
3. 资金集中管理
4. 内外部审计控制
5. 内部控制的统一
6. 出资人预算控制
7. 重大财务活动权限控制

    杨立国，中华企管培训网特邀讲师，国际注册咨询师(CMC)，中国注册会计师（CPA），工程师，工商管理硕士（MBA），实战派财务和管理咨询专家。清华大学、复旦大学、上海交通大学、华中科技大学等高校EMBA班和财务总监班特聘讲师。

资历背景
    十年央企（特大型航空制造企业）从业经历，从车间技术员做起，历任技术主管、企管处长、副总经理等职，负责过技术、生产、企管、财务等多个领域的工作，熟悉企业的整体运作。期间，组织和参与了公司发展战略规划、结构调整、并购重组、质量技术攻关、财务系统变革等多项重要工作，为提升企业整体管理水平和竞争能力做出了较大贡献。
    八年管理研究和咨询从业经历，曾承担上海视野经济研究所副所长、咨询总监。曾担任中国商飞、中国航天科技四川研究院、中国航空工业洪都集团、开滦集团、东风本田、潍柴动力、湘潭电机、许继电气、金堆城钼业、东贝集团、淄矿集团等多个中央企业、上市公司和大型企业集团的高级财务和管理顾问，尤其以集团管控、财务战略、全面预算管理、内部控制、成本管理等见长。依靠先进的理念和丰富的企业管理实战经验，从企业家决策视角出发，为企业提供务实的咨询方案，并通过系统的培训辅导企业实施，促使方案有效落地。其还在在复旦大学管理学院、清华大学深圳研究生院、华中科技大学管理学院、东方视野远程培训中心等机构多次发表演讲，收到学员的普遍欢迎。

所获荣誉
    2006年荣获“中国有影响力的500名管理咨询专家”
    国家人事部管理咨询师水平考试《财务管理咨询》主要参编人员
    “2005年度中国企业管理咨询精品案例” —全面预算管理案例主编人员

授课风格
    工程师背景，授课逻辑思维清晰；十年央企技术、管理、财务工作经验，授课务实，生动；
八年管理咨询经历，领导过多个咨询项目，案例丰富，实战性强；不乏战略高度，却又简明易懂；视角独特，生动活泼。