现金流量管理与控制

授课对象：现金经理、会计人员、财务经理、相关职业经理人

课程内容：
一、怎样理解现金管理
 
现金是企业生存的血脉。
现金流动过程。
现金管理的目标。
利润与现金流的理解。
利润与现金流量是否相等
现金流量的评估价值——股东、经营者、债权

二、黑色倒闭案例分析（赚钱也会黑色倒闭）
  案例一：
  案例二：
  案例三：
  案例四：

三、企业现金流入管理
 
资本金投入
筹融资管理和最佳资本结构
缩短现金周转期
应收账款管理和控制
集中账户管理和现金集中管理

四、企业现金流出管理
 
付款政策管理
现金支付系统管理
银行账户管理
财务政策：投资决策、股利分配决策。
    
五、现金流量管理与分析
 
　  闲置的现金是惰性资产
先制定投资政策，再开始投资计划
财务杠杆收益
经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算
　  偿债能力分析
　  分析经营活动现金净流量中存在的问题

六、未来现金流量预测
 
企业战略与财务决策
年度资金预算
投资项目的现金流量预测
最佳现金持有量预测

七、现金流量分析与控制

现金流量比率与经营比率分析
企业经营管理中的现金流量管理-年、季、月、周、日
内部控制制度和账户管理
现金流量报告和控制 

授课内容
1 现金流量预算方法和过程
编制原则和程序
2、 现金流量管理
经营活动与现金流量
企业发展与资金需求
投资活动与现金流量管理
筹资活动与资本结构对现金流量的影响
3 现金流量表剖析
现金流量表结构分析
现金流是企业的血脉
现金流量表解读和剖析
现金流量与筹资决策
4 现金流量分析与财务决策
现金流量比率分析
现金流量差异分析

张萍，中华企管培训网特邀企业内训讲师
经济学学士；
会计硕士；
北京大学EMBA；
企业管理高级咨询顾问与培训讲师；
企业管理咨询师；
中国科学院心理研究所EAP中心签约咨询师；
国际PDP企业经营管理咨询师；
美国PDP咨商企业领导战略管理教练；
沙盘模拟培训专业讲师；
高级会计师；
注册纳税筹划师；
IPTA认证的国际职业培训师

实战经验
  张萍 老师26年大型企业财务高管经历，先后在著名国际跨国集团公司、大
型民营企业集团担任财务经理、财务总监、总经理等管理职位。
特别对企业乃至集团公司财务管理、制度流程、税务筹划、全面
预算管理、资本运作、ERP等相关财务知识具有相当丰富的实战
经验。
  张萍老师多年从事对财务管理的培训与咨询工作，对企业财务管理有着非
常深刻的理解。
  张萍 老师丰富的跨行业培训经验，在民营企业、国有企业、合资企业及外商独资企业均从事过培训管理工作。

授课特点
张萍老师的课程深入浅出，从企业管理的角度剖析财务，通俗易懂，紧密结合企业的实际运作，使培训生动、实用、有效，对企业发展中碰到的各种财务难题、财务危机有创造性的解决方案。将企业管理思路贯穿始终，对目前阶段企业财务方面存在的问题有丰富的实战经验。