企业现金流与营运资金管理

一、资金流的主要问题
 经营性资金不足引发的现金流断裂
 流动性不足引发的现金流断裂
 投资失误引发的现金流断裂
 信用风险引发的现金流断裂
 关联方损失产生连带风险引发的现金流断裂
 企业应付账款过大引发的现金流断裂

二、现金流量表的分析解读
 现金流量表的构成
 现金流量表三大部分的排列组合
 如何解读现金流量表的指标和数据
 现金流量表和资产负债表、损益表的关系

三、现金流的风险分析
 企业自创资金能力的分析
 偿付债务的能力的分析
 满足权益方资金流的分析
 资本支出和实际现金流的关系

四、优化营运资金的方法和手段
 收服两条线的发展：核算服务中心
 由分散走向统一—资金的收集使用
 优化资金的配置结构，加大资金升值效率

五、不同阶段企业营运资金健康状况诊断
 成立期企业资金运营状况和财务风险
 发展成长期企业资金的问题以及财务手段
 成熟期资金面临的效率问题和财务解决方案
 衰退期企业如何维持现金流的健康以及安全的财务方法

杨凌彬简介，中华企管培训网特邀企业培训师，高级财务分析师，高级讲师。  

【教育背景】
毕业于四川大学、香港大学
澳大利亚DEAKIN university；
会计学学士学位、经济学和管理学硕士学位。CPA；

【职业背景】
雀巢中国
SWATCH中国有限公司
VTS CLIMA
MFG.COM
杨凌彬老师从基础财务开始做起，一步步走向企业财务战略角色，成为财务实践和战略相结合的实战派专家。在其职业生涯中，曾先后担任：财务主管、会计经理、亚太区财务经理、总监并兼运营总监，负责制定财务策略和财务战略管理；

【财务咨询】
杨凌彬 老师曾经为：大全集团、冀东水泥、上海仪电集团、金陵股份、大小飞乐等：咨询的主题：财务战略、全面预算管理、母子公司财务控制、税收筹划等项目，完成多项财务报告。

【授课风格】
杨凌彬 老师在长期的企业经营中，对实际运作有透彻的理解，逐渐形成丰富的实战工作经验及管理技能。他口才极佳，情感丰富,语言风趣生动，把原本枯燥、晦涩难懂的财务概念和理论讲的是深入浅出、精彩纷呈。课程独特的设计，也在课堂上营造了一个又一个的亮点！ 而在案例分析以及对实时财经分析等精彩内容的分享上，又给学员提供了建立经济和财务结合的方法，以应对未来面对的来自宏观、微观的挑战。