商业银行风险管理与内部控制机制建

一、风险管理对于商业银行的重要性
1、从企业风险管理的法律建设日程看风险管理对商业银行的重要地位
2、从商业银行的企业性质和社会责任看风险管理的重要意义
3、从商业银行界的国际通用标准看我国商业银行风险管理的重要环节
4、从WTO后时代的中国金融市场开放看我国城市商业银行风险管理的重要步骤
5、从金融监管机构的法规要求看商业银行风险管理的重要指标
6、从以往的经验教训看商业银行风险管理的重要性质

二、风险管理的基本概念和流程结构
1、风险与全面风险管理
风险的定义
企业风险管理的基本研究对象
风险的几个来源：竞争、法规、客户
风险的分类
风险管理的五个目标

2、全面风险管理的必要性
国内外的企业风险现状
全面风险管理就是控制风险的过程和方法。
不良风险管理的后果
企业的风险对企业的影响是什么？

3、全面风险管理的发展
国内外风险管理的立法环境
美国萨班斯法案
国内的风险管理情况仍处于起步阶段

4、全面风险管理的内容
全面风险管理体系的建设
全面风险管理的框架：程序、体系
风险评估、风险的诊断的工具

5、风险的管理方案实施
风险战略管理：制定、执行
风险管理组织职能建设
风险管理流程建设
风险管理信息系统

6、全面风险管理经典案例分享
通过典型的案例分析风险管理的流程以及重要作用

三、基于风险防范的企业内部控制建设
1、基于风险防范导向的转变观念

2、充分理解内部控制的内涵
1）．准确理解内部控制的定义：
内控是一个受某单位不同层次的人影响的过程。
设计这一过程是为了实现下述三（四）大目标提供合理的保证：经营的效果和效率；财会报告的可靠性；对现行法规的遵守、（企业的社会责任）。

2）．从总体上把握内部控制系统的框架：
COSO认为内部控制涵盖了五大组成部分的丰富内容：
a) 控制环境
b) 风险评估
c) 控制活动
d) 信息与交流
e) 监督评审

3、内部控制与管理的关系
1) 管理的内涵及其与内控的同异

2) 风险管理与内部控制的关系

3) 内部控制与内部审计的关系
a) 对内控的检查评价主要是经营管理部门的工作
b) 内审监察部门对内控的再监督负有极其重要的责任

4) 内部控制与高层领导人的关系

四、针对银行的全面风险防范和企业内部控制的几点建议

中华企管培训网特邀讲师
高级经济师
国家级注册高级培训师
国际注册高级信贷分析师
中国银行业协会特聘讲师
中国银行全球百佳讲师
兰州大学客座教授、兰州商学院客座教授
兰州理工大学客座教授。

梁老师多年来研究的方向是银行前沿理论和银行经营管理，先后在国内外重要学术期刊发表学术论文六十余篇，金融经济专著六部。他具有非常雄厚的文化经济理论功底和较强的分析问题解决实际问题的能力，具有十分丰富的人力资源开发培训工作实战经验，是当今社会中一位高水准的实战派培训专家。

为企业提供的培训项目，梁元福老师为自己订立了三个评估维度：
1.通过培训项目是否明显改变了一个团队或个人的行为；
2.是否显著提高了一个团队或个人的技能；
3.是否较大幅度提升了一个团队或个人的工作绩效。